Erbschaftsteuer-Durchführungsverordnung (KStDV)
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Muster 2 (§ 3 ErbStDV)
| ……………………………… |
| Firma |
| Erbschaftsteuer |
| An das |
| Finanzamt ……………………… |
| – Erbschaftsteuerstelle – |
| |
| |
| Anzeige |
| über die Auszahlung oder Zurverfügungstellung von Versicherungssummen oder Leibrenten an einen anderen als den Versicherungsnehmer (§ 33 Abs. 3 ErbStG und § 3 ErbStDV) |
| 1. | Versicherter | | und Versicherungsnehmer (wenn er ein anderer ist als der Versicherte) | |
| | a) | Name und Vorname, Identifikationsnummer | ……………………………… | ……………………………… |
| | b) | Geburtsdatum | ……………………………… | ……………………………… |
| | c) | Anschrift | ……………………………… | ……………………………… |
| | d) | Todestag | ……………………………… | ……………………………… |
| | e) | Sterbeort | ……………………………… | ……………………………… |
| | f) | Standesamt und Sterberegister-Nr. | ……………………………… | ……………………………… |
| | Zeitpunkt der Auszahlung beziehungsweise Zurverfügungstellung in Fällen, in denen der Versicherungsnehmer nicht verstorben ist: | |||
| 2. | Versicherungsschein-Nr. ……………………… |
| 3. | a) | Bei Kapitalversicherung | | | | |
| | | Auszuzahlender Versicherungsbetrag (einschließlich Dividenden und dergleichen abzüglich noch geschuldeter Prämien, vor der Fälligkeit der Versicherungssumme gewährter Darlehen, Vorschüsse und dergleichen) | ………… EUR | |||
| | b) | Bei Rentenversicherung | | | | |
| | | Jahresbetrag | ……………………… EUR | Dauer der Rente | ……………………… | |
| 4. | Zahlungsempfänger ist ……………………………………………………………………… | |
| | □ | als Inhaber des Versicherungsscheins * |
| | □ | als Bevollmächtigter, gesetzlicher Vertreter des * …………………………………………………………………................. |
| | □ | als Begünstigter * |
| | □ | aus einem anderen Grund (Abtretung, Verpfändung, gesetzliches Erbrecht, Testament und dergleichen) und welchem? * …………............................................................................................................................................................................... |
| | * Zutreffendes ist anzukreuzen | |
| 5. | Nach der Auszahlungsbestimmung des Versicherungsnehmers, die als Bestandteil des Versicherungsvertrags anzusehen ist, ist/sind bezugsberechtigt ………………………………………… |
| 6. | Bei Wechsel des Versicherungsnehmers |
| | Neuer Versicherungsnehmer ist ……………………………………… |
| | Rückkaufswert ………… EUR |
| 7. | Bemerkungen (z. B. persönliches Verhältnis – Verwandtschaftsverhältnis, Ehegatte oder Lebenspartner – der Beteiligten) | ………………………………………………………… |
| | |
| | |
| ………………………………………… | ………………………………………………………… |
| Ort, Datum | Unterschrift |
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Alle Informationen und Angaben haben wir nach bestem Wissen zusammengestellt. Sie erfolgen jedoch ohne Gewähr auf Vollständigkeit, Richtigkeit oder Aktualität. Diese Informationen können daher eine individuelle Beratung im Einzelfall nicht ersetzen.
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