ETFs (Exchange Traded Funds) sind bei Anlegern beliebt, um Vermögen für den Ruhestand aufzubauen. Doch die Frage nach Steuervorteilen stellt sich oft. Während direkte Steuerersparnisse bei klassischen ETF-Sparplänen nicht möglich sind, bietet die Rürup-Rente indirekte Vorteile.
Warum ETF-Sparpläne?
ETFs ermöglichen eine breit gestreute Investition in Märkte und sind kostengünstig, transparent und flexibel. Im Gegensatz zu anderen Vorsorgeformen bieten sie jedoch keine direkten Steuervorteile.
Besteuerung von ETF-Sparplänen
Bei herkömmlichen ETF-Sparplänen fallen Steuern auf Dividenden und Kursgewinne an, die den Sparer-Pauschbetrag von 1.000€ pro Jahr überschreiten. Die Abgeltungssteuer inklusive Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer wird fällig.
Steuervorteile durch die Rürup-Rente
Die Rürup-Rente, auch Basisrente genannt, ermöglicht indirekte Steuervorteile bei ETF-Sparplänen:
- Steuerliche Absetzbarkeit der Beiträge: Rürup-Rentenbeiträge können als Vorsorgeaufwendungen in hohem Maße steuerlich geltend gemacht werden.
- Hohe abzugsfähige Beträge: Im Jahr 2024 sind bis zu 27.565€ pro Person bzw. 55.131€ für Verheiratete absetzbar.
- Einbeziehung der gesetzlichen Rentenbeiträge: Die maximal absetzbaren Beiträge reduzieren sich um die Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung.
Beispiel:
Ein Single mit 50.000€ Bruttogehalt und 9.300€ Rentenversicherungsbeiträgen kann 18.265€ (27.565€ – 9.300€) in eine Rürup-Rente mit ETFs investieren und diese steuerlich absetzen.
Unterschiede zur klassischen Rente
Die Auszahlung der Rürup-Rente erfolgt zum persönlichen Einkommensteuersatz und eine Kapitalauszahlung ist nicht möglich. Stattdessen wird eine lebenslange Rente ausgezahlt.
Fazit
Während klassische ETF-Sparpläne keine direkten Steuervorteile bieten, ermöglicht die Rürup-Rente die steuerliche Absetzung erheblicher Summen. Dies kann besonders für Selbstständige, Freiberufler und gut verdienende Angestellte interessant sein. Wer einen ETF-Sparplan für die Altersvorsorge plant, sollte die Rürup-Rente in Betracht ziehen und sich umfassend beraten lassen, um die Altersvorsorge mit steuerlichen Vorteilen zu optimieren.
Empfehlungen:
- Informieren Sie sich umfassend über die Rürup-Rente und ihre Funktionsweise.
- Berechnen Sie Ihr steuerliches Absetzbarkeitspotenzial.
- Vergleichen Sie verschiedene Angebote von Rürup-Rentenanbietern.
- Lassen Sie sich von einem Experten zu den Vor- und Nachteilen der Rürup-Rente in Ihrem individuellen Fall beraten.
- Kombinieren Sie die Rürup-Rente mit ETFs, um ein ausgewogenes Portfolio zu schaffen.